信用状と荷為替取立
荷為替信用状では、銀行は条件に合致した書類と引換えに支払います。実際の引渡しよりも書類の形式的一致が重視されます。取立は費用が安い一方で支払保証がないため、長年の取引先に限るべきです。
- 取消不能・確認付き・一覧払いまたは期限付き
- 必要書類：船荷証券、インボイス、各種証明書
- 書類のディスクレ：予防と是正
保証、スタンドバイ、保険によるカバー
スタンドバイ信用状と銀行保証は、通常の決済ではなく不履行をカバーします。輸出信用保険がカントリーリスクと買手の商業リスクを補完します。
- 履行保証、前払金返還保証、入札保証
- URDG／ISP98に基づく請求払いスタンドバイ
- 輸出信用保険と政治リスク保険
流動性：割引、ファクタリング、フォーフェイティング
90日や180日の与信でも資金を固定する必要はありません。債権をノンリコースで譲渡し、または引受済み手形を割引できます。コストは手数料込みで実際の入金額に対する実効年率で評価します。
- リコース付き／ノンリコースの国際ファクタリング
- 中期債権のフォーフェイティングと手形割引
- 在庫金融と発注書金融
要点
- 荷為替信用状では善意より書類の適合性が優先される。
- 保証は不履行を補うもので、支払手段の代わりにはならない。
- 貿易金融のコストは、除去できるリスクのコストと比較する。
よくある質問
- 確認付き信用状が有効なのはどんな場合ですか？
- リスクが発行銀行または買手の国にある場合です。確認によって支払義務が売手の国の一流銀行へ移ります。
- ファクタリングとフォーフェイティングの違いは？
- ファクタリングは短期で回転する売掛債権の譲渡、フォーフェイティングは中期の個別債権をノンリコースで割引するもので、通常は手形や銀行のアバルが付きます。