信託・財団の組成方法
信託の設立
目的・受益者・受託者の権限を定め、資産構成と税務上の居住地に適した法域を選定します。
- 裁量信託・目的信託・公益信託
- 信託証書とレター・オブ・ウィッシュの作成
- 独立した受託者・プロテクターの選定
財団とファミリービークル
民間財団や公益財団を設立し、持株会社や保険スキームと組み合わせて統一的に統治します。
- ファミリー財団・慈善財団
- ファミリーオフィス、持株会社、家族協定
- ガバナンス、委員会、承継ルール
運営・税務・コンプライアンス
設立後も継続支援します。資産拠出、受益者への報告、申告、カストディ銀行との折衝まで対応します。
- 不動産・株式・現預金の拠出
- 税務申告、CRS、実質的支配者登録
- 定期報告と受益者への分配
信託・財団に関するよくある質問
- どのような場合に信託が有効ですか。
- 個人や事業のリスクから資産を切り離す場合、承継を計画する場合、判断能力に配慮が必要な受益者を守る場合です。金額よりも目的が重要です。
- 信託と財団の違いは何ですか。
- 信託は受託者が受益者のために資産を保有する信認関係で、財団は独立した法人です。法域・税務・維持したい支配の程度によって選択します。
- 欧州で信託は認められますか。
- はい。1985年のハーグ条約に基づき、適正に設立・申告されていれば認められます。現地の税務専門家と連携して全工程を進めます。