Aprire un conto bancario alle Bahamas: requisiti, controlli e quando ha senso

Quando ha senso (e quando è la scelta sbagliata)

Le Bahamas servono a chi vuole un centro di custodia per il private banking fuori da Stati Uniti e Unione Europea, una banca depositaria per portafogli internazionali o il conto di appoggio di un trust o di una società internazionale. Non servono per conti operativi con piccoli importi: le relazioni sono di private banking, con soglie minime decise da ciascuna banca.

• Patrimoni internazionali che cercano diversificazione geografica della custodia
• Trust e fondazioni bahamensi che necessitano di un conto dedicato
• Imprenditori con flussi in dollari che vogliono un conto fuori dagli Stati Uniti
• Non adatto a chi cerca un conto corrente quotidiano a basso costo

Il quadro normativo: Central Bank, controllo dei cambi e liste internazionali

Le banche sono autorizzate e vigilate dalla Central Bank of The Bahamas; il regime di controllo dei cambi distingue "residenti" e "non residenti". Un non residente può detenere conti in valuta estera presso le banche autorizzate (Exchange Control Regulations, EC 7), mentre i conti in dollari bahamensi richiedono l'approvazione della Central Bank. Le società con designazione "non-resident" ai fini del controllo cambi operano liberamente in valuta estera. Il Consiglio UE ha rimosso le Bahamas dall'Allegato I delle giurisdizioni non cooperative il 20 febbraio 2024.

• Conti in USD o EUR per non residenti: ammessi presso gli Authorized Dealers
• Conti in dollari bahamensi per non residenti: solo con approvazione della Central Bank
• Società designate "non-resident": libere in valuta estera, approvazione per i conti in BSD
• Lista UE: fuori dall'Allegato I dal 20/02/2024; la lista è aggiornata due volte l'anno e FINTECH verifica l'edizione corrente prima di ogni pratica

Documenti e verifiche: perché il dossier conta più del saldo

Le banche bahamensi applicano controlli rigorosi sull'origine del patrimonio e sulla residenza fiscale del cliente e scambiano informazioni con le autorità estere (CRS e, per i soggetti statunitensi, FATCA). Il dossier deve raccontare in modo verificabile da dove viene il denaro e a cosa serve il conto. Una referenza della banca attuale aiuta.

• Passaporto, prova di indirizzo e curriculum professionale
• Prova dell'origine del patrimonio: contratti di vendita, bilanci, atti, estratti conto
• Referenza bancaria e autocertificazione della residenza fiscale
• Per società e trust: atti, registro dei soci, trustee e beneficiari

Apertura a distanza o in presenza: cosa aspettarsi

Molte banche accettano la presentazione da parte di un intermediario professionale e completano l'identificazione a distanza o con una visita a Nassau; alcune richiedono un incontro. FINTECH presenta il cliente alla banca selezionata e, se serve, organizza l'incontro dal desk di Miami.

• Presentazione del cliente tramite FINTECH alla banca selezionata
• Identificazione a distanza o incontro a Nassau secondo la banca
• Firma dei moduli e apertura del conto
• Attivazione di bonifici, custodia e servizi di gestione

Costi e soglie: cosa chiedere per iscritto prima di firmare

Le Bahamas non applicano imposte su reddito, plusvalenze e successioni, ma le banche applicano canoni, commissioni di custodia e soglie minime proprie. Nessun numero va dato per scontato: FINTECH chiede il tariffario e le condizioni per iscritto prima della domanda.

• Deposito minimo e saldo minimo richiesti dalla banca
• Canone annuo del conto e commissioni di custodia e gestione
• Costi dei bonifici in entrata e in uscita e delle banche corrispondenti
• Imposte e obblighi nel Paese di residenza del cliente

Obblighi nel Paese di residenza: il punto che non si può saltare

Un conto alle Bahamas è legale e dichiarabile. Per i residenti in Italia va indicato nel quadro RW con l'imposta sui conti esteri; le Bahamas rientrano inoltre nell'elenco italiano dei Paesi a fiscalità privilegiata rilevante per la presunzione di residenza delle persone fisiche (D.M. 4 maggio 1999), il che rende ancora più importante una documentazione ordinata. Un conto offshore non regolarizza somme non dichiarate.

• Dichiarazione del conto e delle attività estere ogni anno
• Documentazione dell'origine dei fondi conservata e aggiornata
• Trasferimento di residenza alle Bahamas: presunzione di residenza in Italia da superare con prove
• FINTECH coordina gli aspetti fiscali tramite professionisti incaricati

Confronto rapido delle soluzioni

Le condizioni variano per istituto: la tabella orienta la scelta e non sostituisce le condizioni contrattuali della banca.

Domande frequenti

Posso aprire un conto alle Bahamas senza andarci?

In molti casi sì, tramite presentazione professionale e identificazione a distanza; alcune banche chiedono un incontro. FINTECH verifica il percorso disponibile con la banca selezionata prima della domanda.

Quanto serve per aprire?

Le banche fissano soglie minime proprie, tipiche del private banking: vanno confermate per iscritto. Per importi contenuti esistono soluzioni più adatte in altre giurisdizioni.

Il conto è segreto?

No. Le Bahamas partecipano allo scambio automatico di informazioni (CRS) e hanno un accordo FATCA con gli Stati Uniti: il conto va dichiarato nel Paese di residenza.

Posso aprire il conto a nome di una società o di un trust bahamense?

Sì: società internazionali (IBC), trust e fondazioni sono i veicoli tipici; la banca verifica atti, trustee e beneficiari. FINTECH coordina costituzione e conto con i fornitori autorizzati.

Cosa fa concretamente FINTECH SCB?

Verifica che il profilo sia accettabile, seleziona la banca, prepara il dossier sull'origine del patrimonio, presenta la pratica, organizza l'eventuale incontro e coordina la fiscalità con i professionisti incaricati.